棚戶區(qū)改造項(xiàng)目跟蹤審計(jì)整改情況報(bào)告

按照XX審計(jì)X關(guān)于XX城原小學(xué)和教場街等地塊危舊房棚戶區(qū)改造項(xiàng)目（二期）上半年跟蹤審計(jì)報(bào)告（X審報(bào)〔202X〕X號(hào)），我公司對(duì)提出的問題進(jìn)行核查整改。按照《XX審計(jì)整改結(jié)果公告辦法》相關(guān)要求，現(xiàn)對(duì)整改結(jié)果公示如下：

一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理（處罰）及整改情況

（一）資金籌集和管理使用方面存在的問題

1.多預(yù)付安全文明施工費(fèi)。

已在202X年X月X日，第三次工程進(jìn)度款支付時(shí)扣回多預(yù)付X元，并在今后加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出審核把關(guān)，杜絕此類問題再次發(fā)生。

2.超付工程進(jìn)度款。

我公司已在202X年X月X日，第三次工程進(jìn)度款支付時(shí)將超付部分工程量糾正，并對(duì)監(jiān)理人員和建設(shè)單位現(xiàn)場代表履職不到位情況進(jìn)行約談，要求各單位現(xiàn)場負(fù)責(zé)人員在今后進(jìn)度款審核過程中要認(rèn)真審核計(jì)量資料和現(xiàn)場完成情況及監(jiān)理日志的記錄情況，務(wù)必使施工現(xiàn)場各種資料都能吻合一致，杜絕此類問題再次發(fā)生[各類審計(jì)方法案例報(bào)告模板關(guān)注公眾號(hào)內(nèi)審網(wǎng)可查閱獲取,內(nèi)審網(wǎng)注]。

（二）施工過程管理方面存在的問題

1.未經(jīng)專家論證同意，擅自施工。

我公司今后將加強(qiáng)施工管理，督促施工單位嚴(yán)格按照工程建設(shè)程序進(jìn)行施工，杜絕此類問題再次發(fā)生。

2.工程變更不合理。

我公司已中止正在進(jìn)行審批的此次變更，今后嚴(yán)格按照《XX政府投資項(xiàng)目工程變更管理辦法（試行）》要求，充分論證后再進(jìn)行變更，杜絕此類問題再次發(fā)生。

3.未按設(shè)計(jì)要求施工。

我公司已督促施工單位嚴(yán)格規(guī)范化施工，并要求現(xiàn)場代表、監(jiān)理工程師加強(qiáng)對(duì)施工過程的監(jiān)督管理，避免類似事件發(fā)生，確保工程施工質(zhì)量。

4.隨意變更總監(jiān)理工程師。

我公司對(duì)監(jiān)理單位變更總監(jiān)理工程師的情況于202X年X月X日進(jìn)行約談，通知監(jiān)理單位項(xiàng)目部將按合同約定追究其違約責(zé)任，并經(jīng)公司研究將違約處理形成書面文件發(fā)送至監(jiān)理公司。我公司今后將加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理單位的監(jiān)督和約束，確保對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)管。

（三）其他需要關(guān)注問題

1.在未取得施工許可證情況下提前施工。

我公司今后將嚴(yán)格按照工程建設(shè)程序執(zhí)行，杜絕此類問題再次發(fā)生。

2.建設(shè)單位對(duì)施工過程管理不到位。

（1）施工、監(jiān)理單位超范圍用章。

我公司責(zé)令施工單位和監(jiān)理單位完善相關(guān)手續(xù)，并舉一反三，今后加強(qiáng)項(xiàng)目資料的審核把關(guān)力度，保障項(xiàng)目資料的完整性和有效性。

（2）施工現(xiàn)場管理混亂。

我公司責(zé)令施工單位賡即進(jìn)行整改，今后加強(qiáng)施工現(xiàn)場管理，并要求公司現(xiàn)場代表和監(jiān)理工程師加強(qiáng)現(xiàn)場監(jiān)督管理，保障項(xiàng)目建設(shè)施工安全和施工程序完整性。

（3）部分項(xiàng)目資料未簽字或簽署意見。

我公司會(huì)同監(jiān)理單位和施工單位完善相關(guān)手續(xù)，并舉一反三，全面清理手續(xù)不完整的項(xiàng)目資料，保障項(xiàng)目資料的完整性。

二、對(duì)審計(jì)建議的采納情況

在審計(jì)反饋問題中，我公司將積極采納審計(jì)單位[各類審計(jì)方法案例報(bào)告模板關(guān)注公眾號(hào)內(nèi)審網(wǎng)可查閱獲取,內(nèi)審網(wǎng)注]提出的審計(jì)建議，確保工程更好、更規(guī)范地運(yùn)行實(shí)施。

一是嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)程序?qū)嵤?，杜絕出現(xiàn)未辦理施工許可證和未完成專家論證擅自開工等情況，確保項(xiàng)目建設(shè)合規(guī)合法。

二是嚴(yán)格履行項(xiàng)目建設(shè)單位主體責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)施工、監(jiān)理等參建單位的監(jiān)督，管理好相關(guān)人員，督促各參建單位履職盡責(zé)，保障項(xiàng)目建設(shè)合規(guī)合法。

三是嚴(yán)格履行合同，并按合同約定支付相關(guān)費(fèi)用，據(jù)實(shí)撥付工程進(jìn)度款，保證項(xiàng)目資金使用合規(guī)合法。

XX公司

202X年X月X日

- END -

來源：寶興公示信息、內(nèi)審網(wǎng)，審計(jì)之家